深建协字〔2018〕第039号

 

关于印发《云顶国际业协会秘书处现金管理办法》的通知

 

各会员单位：

《云顶国际业协会秘书处现金管理办法》经七届四次理事会表决通过，现予印发。

此通知

	云顶国际业协会
	二○一八年七月十一日

云顶国际业协会秘书处现金管理办法

第一条  为加强云顶国际业协会秘书处和培训中心现金管理，规范业务发展，根据国务院《现金管理暂行条例》，特制定本办法。

第二条  云顶国际业协会秘书处、云顶国际业协会培训中心管理现金适用本办法。

第三条  根据“现金管理暂行条例”的规定，协会及培训中心的现金支出范围如下：

（一）特殊情况下必须现金支付的职工工资、津贴；

（二）专家费、授课费、考评费等个人劳务报酬；

（三）备用金；

（四）特殊情况下必须现金支付的各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

（五）出差人员必须随身携带的差旅费；

（六）人民银行规定的结算起点（现为1000元）以下的零星支出；

（七）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第四条  单位支付给个人的款项，超过使用现金限额1000元的部分，应当以转账形式支付至个人银行账户。

第五条  协会秘书处和培训中心应当根据实际需要，核定日常零星开支所需的库存现金限额。协会秘书处和培训中心库存现金限额核定，分别设定为10000元。经核定的库存现金限额，必须严格遵守。

第六条  现金支付应当依照下列规定办理：

（一）支付现金，可以从库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

（二）从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。

（三）从库存现金限额中支付现金，应当填写借款单，写明借款事由，借款金额，预计还款报销日期，报销部门、报销人、部门负责人、财务审核人、业务分管领导、秘书长、会长审批。

第七条  现金收取应当依照下列规定办理：

（一）1000元以上各项收费采用银行转账、刷卡、微信、支付宝等形式。

（二）1000以下收费项目收取的现金收入应当于当日送存开户银行。

（三）收取现金必须由财务部门或指定的人员办理，其他人员不得收取现金。

第八条  协会秘书处和培训中心应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收付。账目应当日清月结，账款相符。

第九条  本制度自公布之日起生效，由云顶国际业协会秘书处负责解释。